V finančni upravi že več let spremljajo poslovanje zavezancev s subjekti, ki imajo sedež ali transakcijski račun na davčno ugodnejših območjih. Tovrstno področje poslovanja je po njihovih ocenah visoko rizično.

Od leta 2010 do konca marca letos so inšpektorji opravili 1001 nadzor in ugotovili več kot 32 milijonov evrov dodatnih davčnih obveznosti. Objavili so 100 odločb, s katerimi so bile odmerjene najvišje dodatne davčne obveznosti pri zavezancih, ki so poslovali s subjekti, povezanimi z davčno ugodnejšimi območji.

Med njimi so tudi primeri, v katerih je bil nadzor sicer začet zaradi preveritve transakcij s subjekti iz davčno ugodnejših območij, med nadzorom pa so ugotovili nepravilnosti iz drugih področij poslovanja zavezanca.

Objavili so primere transakcij s subjekti v davčnih oazah, kjer so na primer značilni tajnost bančnih podatkov in nedostopnost podatkov o imetnikih naložb, ki so se jih zavezanci posluževali, da bi se ognili plačilu davkov ...